Epargne
retraite
Au fil des années, l’âge légal du départ en retraite recule et les sommes perçues diminuent : la retraite moyenne en France était de 66% des revenus d’activité professionnelle en 2014, contre seulement 63,20% en 2019 (source : ministère de la Santé).
Pour pallier à cette baisse de revenus, le Plan d’Epargne Retraite (PER) permet de se constituer une épargne disponible à la retraite sous forme de capital ou de rente, tout en réduisant son imposition.
Les sommes versées sur un PER font en effet l’objet d’une déduction sur le revenu déclaré dans la limite de certains montants. Un contribuable soumis à une tranche marginale d’imposition de 30% ayant versé 5 000 € dans l’année sur son PER économise ainsi 1 500 € d’impôt.
Les montants de versement sont libres mais peuvent être programmés, en général de manière mensuelle.
Fonctionnement du PER
Le PER a un fonctionnement similaire à celui d’une assurance vie : les sommes versées sont investies selon votre profil investisseur sur des supports financiers, monétaires ou immobiliers. Nous pouvons vous accompagner dans la mise en place de ce contrat et la gestion de votre épargne.
L’objectif est de pallier la baisse des revenus lors du départ en retraite. La somme constituée au sein du contrat peut être débloquée en capital, en totalité ou partiellement selon les objectifs et de la fiscalité de chacun. La sortie sous forme de rente viagère est également possible.
Vous pouvez également conserver le capital dans une optique de transmission.
Nous vous proposerons le PER le mieux adapté à votre souhait : Cardif Elite retraite (BNP Cardif), PER Eres (Eres), PER Expert (Swiss Life), PER Generali (Generali)…
Illustration
Un foyer fiscal composé de deux contribuables déclare un revenu annuel global de 100 000€. Il est imposé à 15 000€ au titre de l’impôt sur le revenu (90 000*0,3) – (5 994,14*2) = 15 000€
En versant 10 000€ sur un PER, le ménage fait une économie d’impôt de 3 000€.
Avec des versements constants pendant une période de 15 ans et un rendement de 4% nets de frais, le ménage disposera d’un capital de 200 000€, dont 50 000€ d’intérêts lors de son départ à la retraite.
L’économie d’impôt cumulée sera de 45 000€